Protokół nr 9/3/2025 z dnia 6 czerwca 2025 r.

PROTOKÓŁ 9/3/2025
KOMISJA REWIZYJNA
posiedzenie w dniu 6 czerwca 2025 r.

Posiedzeniu przewodniczył radny Piotr Chojnacki - Przewodniczący Komisji Rewizyjnej.

Obecni, jak w załączonej liście obecności.

Radny nieobecny: Pan Sylwester Łatka.
Radni spóźnieni: Pani Kazimiera Bednarska, Pan Alex Szczyrba.

Zaproszeni:

Pan Paweł Niedźwiedź- Burmistrz Sandomierza,
Pani Barbara Grębowiec- Skarbnik Sandomierza.

Ad.1
Otwarcie obrad, stwierdzenie quorum.

Pan Piotr Chojnacki powitał obecnych, stwierdził na podstawie listy obecności prawomocność obrad i otworzył posiedzenie  Komisji Rewizyjnej.

Ad. 2
Przyjęcie porządku obrad.

Przewodniczący mając quorum wśród Państwa radnych odczytał porządek obrad i przystąpił do głosowania.

1.Otwarcie obrad, stwierdzenie quorum.
2.Przyjęcie porządku obrad.
3.Opiniowanie raportu o stanie gminy za 2024 rok.
4.Opiniowanie sprawozdań finansowych jednostki samorządu terytorialnego za 2024 rok.
5.Wniosek Komisji Rewizyjnej w sprawie udzielenia absolutorium dla Burmistrza Miasta Sandomierza za 2024 rok.
6.Sprawy różne, wnioski komisji.
7.Zamknięcie obrad.

Głosowano- 7 „za”- jednogłośnie.

Ad.3
Opiniowanie raportu o stanie gminy za 2024 rok.

Do obrad komisji dołączyli spóźnieni: radna Kazimiera Bednarska i radny Alex Szczyrba.

Przewodniczący komisji na wstępie swej wypowiedzi podkreślił, iż przygotowany raport o stanie gminy za 2024 rok jest obszernym dokumentem zawierającym wiele ciekawych informacji oraz wskazówek co do dalszego postępowania i kondycji gminy. Radny Piotr Chojnacki oświadczył, że w treści raportu będzie dokonana autopoprawka burmistrza na stronie nr 71 i 72.

Włodarz miasta wymienił i wyjaśnił, że uległy zmianie kwoty zadań w Rozdziale IX.2.2 w pkt.1  publicznych w ramach działalności pożytku publicznego i o wolontariacie w 2023 roku otwartych konkursach:

- ochrony i promocji zdrowia na kwotę: 70.500.00 zł na 72.500,00 zł
- kultury fizycznej i sportu na kwotę: 1.057.940,00zł na 1.058.000,00 zł,
- działania na rzecz osób niepełnosprawnych na kwotę: 6.000zł na 11.000,00 zł
- przeciwdziałania patologiom społecznym na kwotę 84.000,00 zł na 122.000,00 zł

oraz w pkt. 2 Udzielenie dofinansowania w ramach małego grantu zostały dopisane dwa zadania:

- Spółdzielnia Socjalna „Salve Regina” na zadanie: „Biblioteczne Spotkania z grami planszowymi w nawiązaniu do literatury”, na kwotę 10.000.00zł
- Fundacja Nasze Dzieci- „Zdrowie psychiczne dzieci i młodzieży w kontekście uzależnień behawioralnych” na kwotę 10.000 zł.

Przewodniczący komisji zapytał zgromadzonych o głosy w dyskusji? Wobec ich braku przystąpił do głosowania raportu z autopoprawką burmistrza na stronie 71 i 72.

Głosowano- 9 „za”- jednogłośnie.

Ad.4
Opiniowanie sprawozdań finansowych jednostki samorządu terytorialnego za 2024 rok.

Pani Barbara Grębowiec omówiła metodę i formę sporządzania powyższych sprawozdań (bilans organu, łączny bilans jednostek samorządu terytorialnego, rachunek zysków i strat gminy, zestawienie zmian w funduszu jednostki).

Radny Piotr Chojnacki wobec braku pytań i uwag przystąpił do głosowania.

Głosowano – 9 „za”- jednogłośnie.

Ad.5
Wniosek Komisji Rewizyjnej w sprawie udzielenia absolutorium dla Burmistrza Miasta Sandomierza za 2024 rok.

         Przewodniczący komisji odczytał treść wniosku Komisji Rewizyjnej Rady Miasta Sandomierza z dnia 6 czerwca 2025 roku w sprawie udzielenia absolutorium Burmistrzowi Miasta Sandomierza za 2024 rok.

Na podstawie art. 18a, ust. 3 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2024 r., poz. 1465 z późn. zm.) oraz art. 270 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2024 r., poz. 1530 z późn. zm.)

Komisja Rewizyjna Rady Miasta Sandomierza po analizie:

- sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Sandomierz za 2024 rok,
- informacji o stanie mienia komunalnego Gminy Sandomierz na dzień 31.12.2024 r.,
- sprawozdań finansowych Gminy Sandomierz za 2024 rok,

i zapoznaniu się z Uchwałą nr 52/2025 III Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Kielcach z dnia 11 kwietnia 2025 roku w sprawie opinii o sprawozdaniu z wykonania budżetu Gminy Sandomierz za 2024 rok oraz przeprowadzeniu kontroli gospodarki finansowej za 2024 rok

wnioskuje o udzielenie absolutorium Burmistrzowi Miasta Sandomierza z tytułu wykonania budżetu za 2024 rok.

Upoważnia się Przewodniczącego Rady Miasta Sandomierza do formalnego przekazania wniosku na drogę legislacyjną Radzie Miasta Sandomierza oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Kielcach.

Uzasadnienie wniosku w sprawie udzielenia absolutorium Burmistrzowi Miasta Sandomierza za 2024 rok.

Komisja Rewizyjna po zapoznaniu się ze sprawozdaniem finansowym za 2024 rok, sprawozdaniem z wykonania budżetu Gminy Sandomierz za 2024 rok przedłożonymi przez Burmistrza Miasta wraz z opinią Regionalnej Izby Obrachunkowej w Kielcach oraz po wysłuchaniu wyjaśnień Skarbnika  oraz  Burmistrza Miasta,  oceniła wykonanie budżetu za 2024 r. następująco:

Zaplanowane dochody budżetowe na kwotę 179.875.236,75 zł zostały wykonane w 90,59%, co stanowi 162.947.364,17 zł. W porównaniu z 2023 rokiem dochody wykonane zwiększyły się o 16.102.602,53 zł. W odniesieniu do 2022 roku dochody wykonane uległy zwiększeniu o 19.241.621,45 zł. Dochody własne Gminy zrealizowano na kwotę 93.814.679,59 zł, stanowią one 58% dochodów ogółem wykonanych w 2024 roku. Dochody własne zwiększyły się o 11.214.285,24 zł w porównaniu z 2023 rokiem i o 13.946.711,62 zł  w stosunku do 2022 roku.

Kategorie dochodów o największym udziale w dochodach ogółem.

W 2024 roku Gmina Sandomierz pozyskała z krajowych funduszy i programów, z budżetu państwa oraz w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich fundusze na realizację własnych zadań w wysokości 15.145.026,61 zł.

Należności Gminy Sandomierz na koniec 2024 roku wynoszą 22.236.532,84 zł, w tym należności wymagalne – 16.955.518,73 zł – są to w szczególności zaległości z tytułu podatków i opłat, a także niezwrócone świadczenia z funduszu alimentacyjnego. Pozostałe należności (niewymagalne) stanowią kwotę 5.281.014,11 zł. Na dzień 31 grudnia 2024 roku Gmina Sandomierz nie posiadała zobowiązań wymagalnych.

Zaległości z tytułu podatków i opłat oraz innych należności niepodatkowych (wraz z odsetkami i pozostałymi należnościami ubocznymi) stanowią kwotę 16.955.518,73 zł i nieznacznie zwiększyły się w stosunku do roku poprzedniego o kwotę 13.812,02 zł. W odniesieniu do 2022 roku uległy zmniejszeniu o 2.445.036,78 zł.

Największy udział w zaległościach ogółem miały zaległości w dochodach z tytułu:

- świadczeń z funduszu alimentacyjnego w kwocie 6.296.547,39 zł (37%), więcej w stosunku do poprzedniego roku o 106.931,46 zł i w porównaniu z 2022 rokiem więcej o 91.586,88 zł,
- gospodarki mieszkaniowej, gruntami i nieruchomościami w kwocie 5.524.029,33 zł (33%), więcej w stosunku do poprzedniego roku o 414.260,22 zł i w porównaniu z 2022 rokiem więcej o 910.228,40 zł,
- podatków w kwocie 3.997.575,53 zł (24%), więcej niż w 2023 roku o 5.726,53 zł, a w porównaniu z 2022 rokiem mniej o 1.465.507,99 zł,
- opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi w kwocie 615.541,97 zł (4%), mniej w porównaniu z 2023 rokiem o 19.541,17 zł, a więcej niż w 2022 roku o 27.569,54 zł.

Z analizy dochodów w latach 2022-2024 wynika, że dochody rosną, a zaległości maleją lub utrzymują się na tym samym poziomie.”

Zaległości z tytułu podatków i opłat lokalnych oraz innych należności budżetu stanowiących podatkowe i niepodatkowe należności o charakterze cywilnoprawnym są monitorowane oraz prowadzone są czynności mające na celu wyeliminowanie powstawania lub utrzymywania się zaległości poprzez:

- prowadzenie działań informacyjnych,
- bieżące wystawianie upomnień i wezwań do zapłaty,
- wystawianie tytułów wykonawczych w celu prowadzenia przymusowej egzekucji należności,
- współpracę z organami egzekucyjnymi w zakresie związanym z egzekucją należności,
- dochodzenie należności na drodze sądowej,
- składanie wniosków do komorników sądowych w zakresie egzekucji należności  o charakterze cywilnoprawnym.

W ramach prowadzonych czynności windykacyjnych w 2024 roku do zalegających ze spłatą zobowiązań przesłano łącznie 4506 upomnień, sporządzono 1371 tytułów wykonawczych, przesłano 772 przedsądowe wezwania do zapłaty, przekazano do radcy prawnego 78 spraw w celu dochodzenia należności przed sądem oraz złożono 54 wnioski o wpis hipoteki.

Komisja Rewizyjna stwierdza, że podejmowane działania na rzecz osiągnięcia planowanych dochodów budżetowych oraz czynności zmierzające do wyegzekwowania zaległych należności budżetowych były właściwe, a dochody według poszczególnych działów klasyfikacji budżetowej zrealizowano w większości na poziomie ogólnego wskaźnika realizacji dochodów.

Zaplanowane wydatki na kwotę 196.585.544,40 zł wykonano w kwocie 167.988.877,86 zł, co stanowi 85,45% planu. W porównaniu z 2023 rokiem wydatki wykonane ogółem zwiększyły się o 20.869.318,34 zł. W odniesieniu do 2022 roku wydatki wykonane ogółem uległy zwiększeniu o 21.155.511,23 zł.

Wydatki majątkowe zostały zrealizowane w kwocie 19.341.380,97 zł i stanowiły 11,51% ogólnych wydatków, a wykonanie wydatków bieżących wyniosło 148.647.496,89 zł i stanowiło 88,49% ogólnej kwoty wydatków.

Wykonane wydatki bieżące nie przekroczyły kwoty wykonanych dochodów bieżących, co spełnia wymogi z art. 242 ust. 2 ustawy o finansach publicznych.

Kategorie wydatków o największym udziale w wydatkach ogółem.

Wykonanie budżetu po stronie dochodów i wydatków majątkowych nie zostało zrealizowane w pełnym zakresie w wyniku opóźnień w realizacji przedsięwzięć inwestycyjnych w stosunku do założeń przyjmowanych w harmonogramach rzeczowo-finansowych opracowywanych w dniu zawierania umów na wykonanie inwestycji. Opóźnienia w realizacji robót, a tym samym w terminach wypłacanych środków z budżetu gminy wynikały z przyczyn niezależnych od jednostki. Takim czynnikiem był m.in. brak dostarczenia dokumentacji technicznej w zakładanym przez wykonawcę inwestycji terminie, co uniemożliwiło i opóźniło realizację robót (dotyczy głównie: przebudowy krytej pływalni). Zmiany planowanych terminów płatności dla wykonawców realizujących inwestycje dotyczące modernizacji    i przebudowy dróg związane są z procentowym wykonaniem robót, a w efekcie ich wartością przedstawioną zamawiającemu do wypłaty (częściowej). W przypadku inwestycji dotyczącej remontu i przebudowy Kamienicy Oleśnickich opóźnienia w jej realizacji związane są ze skomplikowanym charakterem robót wykonywanych na obiekcie objętym ścisłą ochroną konserwatorską. Niezrealizowane w 2024 roku zadania inwestycyjne zostały ujęte w budżecie na rok 2025.

Gmina Sandomierz w 2024 roku udzieliła dotacji celowych i podmiotowych z budżetu na łączną kwotę 10.015.261,90 zł.

Gmina Sandomierz z kwoty 19.341.380,97 zł wydatków majątkowych realizowała szereg inwestycji, między innymi:

- utworzenie integracyjnego i ogólnodostępnego placu zabaw przy ul. Gołębickiej,
- budowa wybiegu dla psów przy ul. Polnej,
- zabezpieczenie fragmentu murów obronnych przy ul. Żydowskiej,
- budowa boiska wielofunkcyjnego wraz z zadaszeniem przy Szkole Podstawowej nr 1,
- modernizacja kompleksu sportowego Moje Boisko - Orlik 2012 przy ul. Baczyńskiego,
- utworzenie Dziennego Domu Senior+ przy ul. Koseły 3,
- modernizacja infrastruktury drogowej na terenie Sandomierza,
- przebudowa ulicy Słowackiego,
- budowa ulicy Burka - bocznej,
- modernizacja ulicy Zamiejskiej,
- przebudowa dróg dojazdowych do budynków wielorodzinnych przy ul. Lubelskiej i ul. Schinzla,
- remont i przebudowa budynków Kamienicy Oleśnickich i Oficyny,
- modernizacja placu zabaw przy Szkole Podstawowej nr 3,
- budowa ciągów pieszych na terenie Przedszkola Samorządowego nr 5,                   
- przebudowa oświetlenia ulicy Lubelskiej.

Gmina udzieliła dotacji Starostwu Powiatowemu w Sandomierzu w kwocie 352.045,71 zł na:

- przebudowę przejścia dla pieszych na ul. Armii Krajowej,
- modernizację i budowę infrastruktury na terenach inwestycyjnych w Sandomierzu,
- utrzymanie bieżącej działalności BWA.

Zgodnie z opinią Regionalnej Izby Obrachunkowej nie stwierdzono przekroczeń planowanych wydatków budżetowych stosownie z zapisami art. 254 pkt 3 ustawy o finansach publicznych.

Ostatecznie budżet zamknął się deficytem w kwocie 5.041.513,69 zł przy planowanym deficycie w wysokości 16.710,307,65 zł.

Stan zadłużenia Gminy Sandomierz na koniec 2024 roku wyniósł 40.500.000,00 zł. Na kwotę długu składają się zobowiązania z tytułu wyemitowanych we wcześniejszych latach obligacji komunalnych– 33.500.000,00 zł oraz z tytułu kredytu zaciągniętego w 2024 roku   w Banku Spółdzielczym w Sandomierzu– 7.000.000,00 zł. Zadłużenie zwiększyło się           o 5.655.240,80 zł w porównaniu z rokiem ubiegłym i w stosunku do 2022 roku uległo zwiększeniu o 3.965.722,40 zł.

Podsumowując uzasadnienie do wniosku Komisji Rewizyjnej o udzielenie absolutorium Burmistrzowi Miasta Sandomierza za realizację budżetu za 2024 r. stwierdza się, że przy realizacji kierowano się zasadą celowości i gospodarności w wydatkach. Nie stwierdzono naruszenia kryterium legalności i rzetelności przy gospodarowaniu środkami budżetowymi.

Na tle powyższego wniosek Komisji Rewizyjnej o udzielenie absolutorium jest w pełni uzasadniony.

Radny Piotr Chojnacki zapytał o pytanie bądź uwagi co do treści wniosku. Wobec ich braku przystąpił do  głosowania.

Głosowano-  9 „za”- jednogłośnie.

Ad.6
Sprawy różne, wnioski komisji.

Przewodniczący komisji poruszył kwestię malejącej liczby mieszkańców oraz urodzeń dzieci, która rzutuje na przyszłość edukacji i szkolnictwa, chociażby pod względem utrzymywania budynków szkół. Radny Janusz Poński zasugerował, aby na przykładzie innych miast w Województwie Świętokrzyskim ufundować wyprawki dla sandomierskich noworodków. Ponadto radny Piotr Chojnacki poddał pod rozwagę pomysł wcielenia w życie śladem miasta Mielec darmowej komunikacji dla osób, które rozliczają się  z podatku w gminie.

Radny Janusz Sobolewski poruszył kwestię poszerzenia granic administracyjnych miasta o sąsiednie gminy. Burmistrz wyraził aprobatę wobec powyższego zagadnienia i dodał, że obecnie zostanie wyremontowana ulica Klonowa, a w przyszłym roku ul. Chwałecka, ponieważ gmina musi zapewnić godne i konkurencyjne  warunki dla sąsiednich gmin.

Członkowie komisji poruszyli temat remontu ul. Słowackiego,
ul. Orzeszkowej oraz modernizacji Szkoły Podstawowej Nr 1 i Przedszkola Samorządowego Nr 3, a także Portu Kultury.

Radna Kazimiera Bednarska powiadomiła o wydarzeniu bezpłatnych, kompleksowych badań dla mieszkańców, które odbędą się 14 czerwca br. w sandomierskim szpitalu.

Ad. 7
Zamknięcie obrad.

Radny Piotr Chojnacki stwierdził wyczerpanie porządku obrad i zamknął

posiedzenie komisji.

Piotr Chojnacki– Przewodniczący Komisji

Podpisy obecnych członków Komisji Rewizyjnej:

1. Kazimiera Bednarska-

…………………………………………………………………………………………………

2. Sylwester Łatka-

…………………………………………………………………………………………………

3. Marek Chruściel –

………………………………………………………………………………………………….

4. Marzena Martyńska –

………………………………………………………………………………………………….

5. Janusz Poński –

…………………………………………………………………………………………………..

6. Tadeusz Prokop –

………………………………………………………………………………………………….

7. Janusz Sobolewski –

…………………………………………………………………………………………………

8. Alex Szczyrba –

……………………………………………………………………………………………………

Protokołowała:
Marlena Lasek
inspektor
Wydział Organizacyjny Urzędu Miejskiego w Sandomierzu